Kredyt czy pożyczka?

coin-1591747__340Kredyt i pożyczka w języku potocznym bardzo często traktowane są jako pojęcia alternatywne. Jeśli podjęliśmy decyzję dotyczącą pożyczenia środków pieniężnych, warto na początku dowiedzieć się czym tak naprawdę różni się kredyt od pożyczki.  Pomimo iż oba stanowią formę zaciągniętego długu to kredyt udzielają tylko banki (co kreślone jest przez ustawę Prawo bankowe). Chociaż, jak wiadomo, kredyty bankowe nie są udzielane ze środków własnych banku lecz ze środków zdeponowanych przez klientów. Umowa dotycząca zaciągnięcia kredytu sporządzana jest w formie pisemnej. Ponadto, określa ona termin zwrotu kredytu razem z odsetkami, w określonej formie rat. Kredyt udzielany jest odpłatnie, a jego ceną mogą być prowizje czy też odsetki. Oprócz tego, kredyt może być zaciągnięty tylko i wyłącznie na jakiś określony cel. Następnie pieniądze „zapisywane” są na koncie klienta (nigdy w formie gotówkowej). Pożyczka może być udzielana przez każdą osobę fizyczną na cel nieokreślony. Jednym z warunków umowy pożyczki jest to, że pożyczane pieniądze muszą być własnością pożyczkodawcy. Ponadto, umowa jest sporządzana w formie pisemnej tylko i wyłącznie wtedy, gdy kwota pożyczki jest wyższa niż 500 zł (zgodnie z przepisami kodeksu cywilnego). Oprócz tego, w umowie nie ma obowiązku określenia terminu zwrotu kwoty pożyczki, a także jej ceny (pożyczka może być nieodpłatna, ale nie musi). Pożyczane pieniądze mogą być przekazane w formie gotówkowej. Podsumowując, kredyt i pożyczka różnią się od siebie przede wszystkim: podmiotem, który udostępnia swoje środki pieniężne (bank lub osoba fizyczna), regulacjami prawnymi (prawo bankowe i prawo cywilne), formą umowy (pisemna lub nie), określeniem celu wykorzystania pieniędzy (określony bądź nie), formą przekazania pieniędzy (bezgotówkowo lub w formie gotówki) oraz ceną pożyczki (odpłatnie lub nie). W przypadku firm oferujących tzw. „pożyczki od ręki” zwykle dochodzi do pożyczenia niewielkich kwot. Jest to związane z polityką tychże instytucji. Banki nie są zainteresowane pożyczaniem niewielkich sum i to w dodatku ludziom o mniejszych zarobkach (bezrobotnym, emerytom i rencistom, studentom czy absolwentom uczelni, którzy zaczynają pierwszą pracę), a to z tego prostego powodu, iż sprawdzenie wiarygodności i wypłacalności petenta jest kosztowne oraz czasochłonne, a zysk z takiej transakcji jest niewielki. Co innego firmy parające się pożyczaniem właśnie niewielkich kwot. W zamian za szybką (często trwającą nie dłużej niż kwadrans) decyzję dotyczącą naszej prośby o pieniądze, firma ta niestety rekompensuje sobie dość wysokie ryzyko (związane z mniej rzetelnym zbadaniem sytuacji finansowej klienta oraz braku zabezpieczeń pożyczki) większymi odsetkami od sumy pożyczanej gotówki. Bardzo często w ten sposób „bierzemy” kwoty do 5000 zł. na okres nie dłuższy niż 52 miesiące. Pamiętajmy więc o tym, że oddając firmie taką kwotę we wspomnianym okresie czasu, jej odsetki mogą wynieść nawet do 100 % kwoty jaką na początku dostaliśmy.

Działalność gospodarcza

finance-635805__180Poradnik dla osób fizycznych, które chcą założyć jednoosobową działalność gospodarczą. Proste wyszczególnienie wszystkich obowiązków wobec Urzędu Gminy, Urzędu Skarbowego i ZUS przyszłego przedsiębiorcy.  Jesteś osobą, która planuje założyć działalność gospodarczą? Na pewno masz pomysł, plan, zapał oraz chęci niezbędne do założenia działalności gospodarczej. Ale nie wiesz, jak rozpocząć swoją przygodę z rejestracją firmy, jak poruszać się w przepisach podatkowych. Dzisiejszy artykuł poświęcimy osobom fizycznym chcącym prowadzić jednoosobową działalność gospodarczą.  Swoją przygodę z prowadzeniem firmy rozpoczynasz od złożenia wniosku o wpis do ewidencji działalności gospodarczej na druku EDG-1 w Urzędzie Gminy (jeśli będziesz prowadzić działalność na terytorium innej gminy niż posiadany adres zameldowania – masz do wyboru rejestrację wg właściwości terytorialnej jednego z urzędów). Druki EDG-1 wraz z załącznikami są do pobrania w sieci. Do końca 2009r. we wniosku EDG-1 podajesz dwa różne systemy PKD (skrót Polskiej Klasyfikacji Działalności) – z 2004r. i 2007r. Już od początku 2010r. będziemy posługiwać się tylko jednym systemem PKD 2007.  W zasadzie już z chwilą złożenia wniosku o wpis do ewidencji działalności gospodarczej możesz rozpocząć prowadzenie działalności gospodarczej.  Wg zmienionych przepisów (od 31 kwietnia 2009r) wpis do ewidencji działalności gospodarczej jest bezpłatny, tak jak każda zmiana we wpisie. Nie musisz się już osobiście starać o nadanie numeru REGON – wniosek o nadanie nr REGON prześle Urząd Gminy do stosownego Urzędu Statystycznego. Urząd Statystyczny wyda decyzję o nadaniu nr REGON, którą to decyzję otrzymasz pocztą.     Przed rozpoczęciem działalności gospodarczej należy dokonać także wyboru formy opodatkowania w podatku dochodowym PIT– w zależności od różnych czynników może to być karta podatkowa, ryczałt od przychodów ewidencjonowanych, zasady ogólne lub liniowy podatek 19%. Należy także wybrać sposób ewidencjonowania zdarzeń gospodarczych. Są to tzw. książka przychodów i rozchodów albo księgi handlowe (pełna księgowość). Aby wybór Państwa okazał się trafny, najlepiej poradzić się specjalisty. Księgowa w zależności od różnych czynników najlepiej wyliczy, który wariant prowadzenia księgowości będzie dla Państwa najbardziej korzystny. Gdy wybór formy opodatkowania mają już Państwo za sobą, czas na decyzję w sprawie podatku VAT. Przy niektórych działalnościach będą Państwo całkowicie zwolnieni z podlegania pod podatek VAT. Gdyby jednak decydowali się Państwo na podleganie podatkowi VAT, należy złożyć przed dniem rozpoczęcia działalności gospodarczej zgłoszenie ewidencyjne do VAT na formularzu VAT-R. Wypełnienie tego formularza także najlepiej powierzyć księgowej. W tym formularzu zamieszczamy dodatkowo informację o planowanych wewnątrzwspólnotowych operacjach. Następnie Urząd Skarbowy wyda decyzję o nadaniu nr NIP dla potrzeb podatku VAT. Dodam tylko, że niektórzy boją się panicznie podatku VAT. Podatek VAT nie jest wcale taki straszny, tak jak i podatki dochodowe –w większości przypadków wystarczy rzetelnie rozliczać się ze swojej działalności i „nie kombinować” przy podatkach.  Następną kwestią jest zgłoszenie właściciela firmy do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych. Sama firma jako płatnik składek została zgłoszona przez Urząd Gminy. Jednakże osobę właściciela należy zgłosić jeszcze dodatkowo na druku ZZA lub ZUA.  Przy zatrudnianiu pracowników na etat należy zgłosić ten fakt do Państwowej Inspekcji Pracy oraz do Państwowej Inspekcji Sanitarnej. Gdy nr REGON jest już nadany, czas na założenie rachunku firmowego. Co prawda, żadna ustawa nie nakłada na przedsiębiorcę obowiązku posiadania oddzielnego firmowego rachunku bankowego, jednakże dla własnej wygody, oddzielenia spraw firmy od spraw osobistych – polecam założenie firmowego rachunku bankowego. W obecnej chwili na rynku bankowym istnieje ogromna konkurencja. Dla przykładu decydując się na rachunek internetowy – otrzymacie Państwo wiele bonusów np. bezpłatne prowadzenie rachunku, bezpłatne przelewy na rzecz ZUS i US oraz całodobowy dostęp do swojego konta.

Podatki w firmie

cost-1174922__180Jeśli prowadzisz działalność gospodarczą to wiesz, jak istotną kwestią się podatki w firmie. Aby nie mieć kłopotów z Urzędem Skarbowym (US) lub Zakładem Ubezpieczeń Społecznych (ZUS) musisz odpowiednio prowadzić księgowość w firmie.  Dobra księgowość to bowiem klucz do sukcesu każdej firmy. Aby osiągnąć swój cel, może prowadzić księgowość samodzielnie, zatrudnić księgową lub odwiedzić biuro podatkowe. Bydgoszcz, czy każde inne miasto umożliwia każdą z tych trzech opcji – poznaj ich zalety, by wybrać najlepszą dla porządku podatkowego w Twojej firmie.  Samodzielna księgowość sprawdza się w niedużych firmach – jednoosobowych działalnościach lub rodzinnych, niewielkich firmach. Jeśli dokumentów nie jest dużo i nie ma w firmie wielu pracowników, to można spróbować prowadzić księgowość samemu. Niemniej nawet wtedy, gdy ukończymy odpowiedni kurs lub szkolenie, w sprawach ważnych (rozliczenia roczne) warto zasięgnąć porady specjalisty, aby uniknąć korekt i wizyt w urzędach. Wadą takiego rozwiązania jest potrzeba stałego nadzoru nad dokumentami, duża systematyczność i odpowiedzialność za ewentualne pomyłki.  Osobny etat dla księgowej to pomysł dla małych i średnich firm, które potrzebują stałego nadzoru nad przychodami, rozchodami, fakturami, rozliczeniami i rejestrami. Większe podmioty mogą także utworzyć cały dział księgowości i rozliczeń, aby mieć pewność, że ich podatki są odpowiednio prowadzone. Wadą utworzenia etatu dla księgowej lub całego działu, są koszty – należy uwzględnić pensje nowych pracowników, wyposażyć stanowiska pracy, zapewnić świadczenia itd.  Biuro podatkowe to opcja dla każdego – przedsiębiorcy nie muszą tworzyć osobnych etatów, aby liczyć na kompleksową obsługę. Biura takie świadczą także usługi doradcze i reprezentują firmy w urzędach, niemniej biuro jest firmą zewnętrzną i nie ma z nim stałego kontaktu tak, jak z pracownikiem. Nie można więc np. szybko czegoś skonsultować, wszystko wymaga czasu i oczywiście – nakładów finansowych.  Każda z przedstawionych możliwości posiada zalety i wady – decyzja należy do przedsiębiorcy. Warto mieć tu na uwadze swój czas i możliwości finansowe – czasem zatrudnienie dodatkowej osoby lub skorzystanie z zewnętrznej firmy zapobiega wielu problemom w urzędach. Niemniej samodzielne prowadzenie księgowości to spora oszczędność i jeśli ktoś czuje się na siłach, to efekty takiej pracy mogą być zadowalające dla całej działalności firmy.